Prévenir et résoudre les problèmes de trésorerie

Qui dit entreprendre, dit trésorerie. Les deux vont de pair. Mieux encore, ils sont inséparables. Dans cet article, nous examinons de plus près quelques points clés :

• Qu’est-ce que la trésorerie ?
• Quelle est la différence entre la trésorerie et les bénéfices ?
• Quelle est la différence entre la trésorerie et le fonds de roulement ?
• Comment calculer la trésorerie ?
• Comment reconnaître des soucis de trésorerie ?
• Comment améliorer la trésorerie de votre société ?

Qu’est-ce que la trésorerie ?

La trésorerie est un terme très utilisé au sein de l’économie d’entreprise. On peut aussi parler de « cashflow », de « flux d’argent » et parfois aussi « flux de caisse ». Il peut s’agir de trésorerie directe et indirecte. Les flux de trésorerie directs sont le produit des ventes, le paiement des achats des matières premières et la rémunération du personnel. Les flux d’argent indirects peuvent par exemple être réduits aux revenus provenant des placements.

Calculer la trésorerie

Calculer la trésorerie de votre entreprise n’est pas compliqué. Par contre, une comptabilité bien organisée est vraiment pratique et permet de gagner beaucoup de temps.

Trésorerie = toutes les recettes - toutes les dépenses

Trésorerie positive versus trésorerie négative

Une trésorerie positive implique qu’il y a plus d’argent qui rentre que d’argent qui sort. Mais ce n’est certainement pas toujours le cas. Une entreprise peut parfois être confrontée à une trésorerie négative. Il y a alors plus d’argent qui quitte l’entreprise, qu’il n’y en a qui rentre.

Une trésorerie négative ne signifie pas systématiquement la fin d’une société. Une trésorerie négative peut parfois découler d’un investissement majeur qui générera davantage de revenus à long terme. Dans un tel cas, la trésorerie négative n’est que temporaire et nécessaire pour donner une impulsion supplémentaire à l’entreprise. Toutefois, lorsque la trésorerie négative persiste, la survie de l’entreprise peut s’avérer problématique.

Vous souhaitez contracter un emprunt en tant qu’entreprise ? La banque analyse alors dans quelle mesure votre entreprise pourra faire face à ses obligations financières. Elle calcule la solvabilité de votre entreprise notamment sur la base de la trésorerie. 

Trésorerie versus bénéfice

La trésorerie et les bénéfices sont des termes que l’on a parfois tendance à confondre. Il y a tout de même une différence importante.

• Trésorerie = revenus - dépenses
• Bénéfices = chiffre d’affaires - coûts

La trésorerie fait référence à l’argent qui se trouve effectivement sur votre compte. Alors que les bénéfices tiennent compte du chiffre d’affaires. Toutes les factures ne devant toutefois pas encore été payées.

Trésorerie versus fonds de roulement

Trésorerie et fonds de roulement vont souvent de pair. Le fonds de roulement correspond à la somme des liquidités et des actifs circulants. Il indique si une entreprise peut payer ses dépenses à court terme, comme les salaires du personnel ou le loyer d’un immeuble commercial.

Reconnaître des problèmes de trésorerie

Bien que chaque société soit unique, nous remarquons que des problèmes de trésorerie peuvent souvent être ramenés à trois causes :

• Des clients qui paient toujours plus tard
  Il est possible que vos clients doivent faire face à une trésorerie négative ou que leur fonds de roulement ne soit pas optimal. Des clients risquent alors de payer de plus en plus tard, voire en retard. Et c’est justement ce qui peut provoquer des soucis de trésorerie dans votre entreprise. Car les factures continuent de s’accumuler irrémédiablement.
• Poussée de croissance
  Une croissance importante et inattendue de l’entreprise peut également provoquer des problèmes de trésorerie, souvent temporaires. Dans un tel cas, nous constatons que la trésorerie négative est due à des investissements nécessaires.
• Retard dans le paiement de vos propres factures
  Le fait de ne plus pouvoir payer vos fournisseurs à temps est l’un des principaux signes d’un problème de trésorerie. Ce souci fait en outre souvent partie d’un cercle vicieux. Il est donc probable que cette situation soit due au fait que les clients paient de plus en plus tard. De plus, votre entreprise risque de ne pas bénéficier de remises intéressantes suite au retard de paiement.

Améliorer votre trésorerie : 5 conseils

Pas de panique ! À chaque problème, sa solution. Et même plus qu’une ! Nous vous donnons les 5 conseils les plus importants pour améliorer votre trésorerie.

Conseil 1 : affacturage

Les retards de paiement sont un véritable cauchemar pour chaque entreprise. Même en ayant de bons chiffres de vente, une entreprise peut encore rencontrer des soucis de trésorerie. On pense souvent aux mauvais payeurs, mais ce n’est pas forcément le cas. Des problèmes de trésorerie peuvent également survenir lorsque de nombreux clients attendent la fin du délai de paiement pour s’acquitter de leur dette. C’est pourquoi de nombreuses entreprises optent pour l’affacturage. En effet, grâce à cette forme de financement, une entreprise se protège de telles situations. Les factures impayées sont converties en liquidités en un rien de temps et votre problème de trésorerie appartient alors au passé.

Conseil 2 : gestion organisée des débiteurs

Les chiffres de vente de votre entreprise peuvent sembler positifs. Mais tant que l’argent n’est pas sur votre compte, votre trésorerie peut être en difficulté. La structure est primordiale pour éviter ces problèmes autant que possible. En effet, une gestion bien organisée des débiteurs ne coule pas de source.

Il est essentiel de prévoir un système qui permette un suivi rapide des paiements. On accorde souvent trop peu d’attention à cette tâche administrative. Une gestion organisée des débiteurs peut faire la différence pour votre trésorerie.

Conseil 3 : gestion de la trésorerie

« Un homme averti en vaut deux », dit-on parfois. Grâce à la gestion de la trésorerie, vous êtes mieux préparé(e) pour l’avenir. Des prévisions précises des revenus et des dépenses permettent souvent d’éviter une trésorerie négative. Certaines entreprises font des prévisions pour les deux mois à venir, d’autres par trimestre, voire pour l’année suivante.

Restez réaliste lorsque vous faites des prévisions. Le moment où vous espérez être payé(e) et celui où vous êtes payé(e) par votre client ne sont pas nécessairement les mêmes. Il faut toujours en être conscient(e) et faire des prévisions un peu moins optimistes qu’on ne l’espère.

Conseil 4 : abrégez le délai de paiement.

Réexaminez vos conditions de paiement. Il est possible que vous donniez à vos clients beaucoup de temps pour payer leurs factures, et ce, au détriment de votre propre trésorerie. Vous pouvez par exemple encourager vos clients à vous payer plus vite en leur accordant une remise pour un paiement rapide. Si elle est suffisamment intéressante, les clients seront plus enclins à accepter votre proposition. 

Conseil 5 : étalez vos paiements

Accordez-vous une marge de manœuvre supplémentaire en payant vos fournisseurs en plusieurs fois. Répartissez les coûts autant que possible. L’étalement des paiements est généralement plus efficace avec une bonne gestion de la trésorerie. La planification est essentielle !

Vous avez encore des questions ? 

Vous rencontrez vous-même des problèmes de trésorerie, vous vous posez encore des questions ou vous souhaitez recevoir des conseils personnalisés ? Vous êtes alors au bon endroit. Nos experts se feront un plaisir de vous aider.